[미국 생활 팁] 미국에서 W-2 직장인을 위한 세금 공제 Tax Deductions 항목들

미국에서 W-2 직장인용 주요 세금 공제 항목들

 

세금 공제는 과세 소득을 줄여주어 세금 부담을 경감시키는 데 유용한데요. 아래는 주요 세금 공제 항목들과 간단한 설명입니다:

 

1. HSA: Health Savings Account ( 건강 저축 계좌)
고용자가 고액 공제 가능 건강보험 계획(HDHP)에 가입되어 있을 경우, 의료 비용을 위해 세금이 유리한 조건으로 돈을 저축할 수 있게 해주는 계좌입니다. 

• 공제 한도 : 2023년 기준, 개인은 $3,850, 가족은 $7,750까지 공제 받을 수 있습니다.
• 특징 : HSA에 기여한 금액은 세전 금액으로, 연방 소득세에서 공제받을 수 있습니다. 또한, HSA에서 인출한 금액은 의료 비용에 사용될 경우 세금이 부과되지 않습니다.

 

2. Higher Education Expenses ( 고등 교육 비용  )

대학 등록금, 교재 구매 비용, 그리고 때때로 숙박 비용 등 고등 교육과 관련된 비용입니다.

• 공제 가능 항목 : 'American Opportunity Tax Credit (AOTC)'와 'Lifetime Learning Credit (LLC)' 등이 있으며, 이는 직접적인 공제가 아닌 세금 크레딧으로 제공됩니다.
• 특징  :  AOTC는 학생당 연간 최대 $2,500까지, LLC는 연간 최대 $2,000까지 세금 크레딧을 받을 수 있습니다. 이 크레딧은 납세자의 소득에 따라 달라질 수 있습니다. 

 3. IRA Contributions 개인 은퇴 계좌 기여금

• 공제 한도  :  2023년 기준, $6,500 ($50세 이상의 경우 추가 $1,000)까지 기여할 수 있으며, 전통 IRA의 경우, 소득에 따라 전액이나 일부가 세금 공제 대상이 될 수 있습니다.
• 특징  :  전통 IRA에 기여한 금액은 세전 금액으로 공제 받을 수 있으며, 은퇴 후 인출 시 세금이 부과됩니다. Roth IRA는 기여 시 세금 혜택이 없지만, 은퇴 후 세금 없이 인출할 수 있는 장점이 있습니다.
  
  

기타 주목할 만한 공제 항목들:

• 자선 기부  Charity 나 물건 기부 : 자선 단체에 한 기부금은 세금 공제 대상이 될 수 있습니다. *저는 Goodwill을 통해서 기부를합니다. *(기부방법은 해당 영상을 참고해주세요) https://www.youtube.com/watch?v=zhff-yjPar0&ab_channel=goodwillnne
• 자가 근무 관련 비용 : Self Employed 나 Freelancer프리랜서로 일하시는분들은,  집에서 일하는 사람들은 사무실 공간, 인터넷 비용 등을 공제받을 수 있습니다. 
• 직업 관련 교육 비용 : 직업을 유지하거나 개선하기 위한 교육 비용도 일부 공제가 가능합니다. (*자격증/컨퍼런스교육 등등)
  
  

 

 

세금 공제 항목을 활용하는 것은 복잡할 수 있으므로, 자세한 내용은 세무 전문가의 조언을 구하는 것이 좋습니다.  그럼 해당 포스팅이 도움되길 바라면서 이만 마치겠습니당~